六安市民政局关于市本级福彩公益金审计问题整改结果的报告

六安市民政局关于市本级福彩公益金

审计问题整改结果的报告

市审计局:

按照《六安市审计局审计报告》(六审贸报〔2021〕13号)要求，我局高度重视，把推进审计整改落实工作作为当前头等大事来抓，召开了专题会议，成立了局问题整改工作领导小组，明确单位主要负责人为审计整改工作第一责任人，各分管副职根据领导班子工作分工，具体负责各自承担的整改任务，严格落实整改工作责任，切实抓好各项整改任务的落实。认真进行梳理和分析，采取清单销号的办法逐条落实。现将相关整改结果报告如下:

一、福彩公益金分配管理方面

1、未编制福彩公益金收支预算。

福彩公益金市县分成资金年度中由省级通过预算管理一体化信息系统下达至市级，我局严格执行预算管理相关规定，将政府性基金-彩票公益金纳入市民政部门预算管理，使用方案上报经市政府同意，预算执行中我局严格遵守福彩公益金管理规定，通过预算管理一体化信息系统办理支付。年度终了，将福彩公益金纳入市民政部门决算编制范围，按照部门决算要求，编制政府性基金-福彩公益金部门决算。

整改结果:整改任务已完成。

2、省下拨的市本级福彩公益金二次分配不及时。

问题出现的原因:上级文件标注时间为文件起草时间，期间经历省财政厅、省民政厅会商、报省领导批准过程。因而，部门实际收文远远滞后。市级分配同样经历上述过程，程序繁琐，造成资金分配超时。因而，很难落实“在收到上级文件之日起30日内将方案按程序报同级政府批准”的要求。

整改举措:组织相关人员进一步学习财政法律法规和业务知识，提高财务人员业务能力，提高彩票公益金使用绩效，积极主动与市财政局沟通，协调。力争按照要求的时间节点完成分配任务。

整改结果:整改任务已完成。

3、市民政局的福彩公益金再分配管理不规范。

整改举措:要求公益金使用涉及科室:一是加强工作谋划的计划性与前瞻性。二是建立项目储备库，同时，积极探索市本级福彩公益金资金分配方案与市本级养老服务体系建设方案相匹配的举措，切实做到分配规范、管理科学、依法管理。

(1) 关于分配未报市政府审批。①燕子河镇敬老院建设经费。为支持该院基础设施建设，提升为老服务能力，按照市有关领导签批转民政局办理的事项办理的。审计过程中相关材料已提供;②示范社区、智慧社区奖补资金。根据省政府《关于印发全省智慧社区建设试点工作方案(2018--2020)的通知》精神，“智慧社区建设试点纳入省政府对各市政府目标管理绩效考核补助内容”。年初，分管副市长召开专题会议部署，要求“对创建积极的单位给予资金支持，确保该项工作在政府目标管理绩效考核不丢分值，下一步全面推动我市智慧社区建设发展”。使用的公益金从市政府批准的可使用指标中调剂解决的;③裕安区失能半失能集中养护以奖代补等项目。建设资金安排均在报请市政府批准的养老服务体系建设方案范围。符合资金使用方向。

综上所述，上述资金分配均向政府报告，批准后执行的。

(2)关于分配不及时。

涉及资金当年均会商市财政局安排至具体项目，联合报请市政府批准后执行。民政部门大多数项目不同于其它部门，根据事业发展需要，预算资金安排具有预估性(特别是养老服务体系建设项目)，实际执行中据实支付。由于事业发展年度不均衡，造成帐面上结余，跨年度使用，表现出分配不及时。

(3)关于未明确分配至项目。

市本级二次指标分配涉及养老服务体系建设资金市财政局、市民政局会商方案报请市政府批准需走两个流程，两次报告，其一:会商方案报请市政府批准明确到养老服务体系建设大的项目;其二:依据养老服务事业发展需求，按年度单独编制养老服务体系具体建设方案明确到约20多个子项目，报请市政府批准。两次报告应相结合。政府批准的两个方案审计过程中已提供。由于项目执行过程中具有不确定性，截止2020年底结余132.99万元，目前已陆续按原使用方向安排至2021年项目使用。

整改结果:审计报告中涉及项目资金已规范分配并使用。整改任务已完成。

4、分配过程信息未向社会公开。

整改举措:①针对部分项目分配过程信息未向社会公开，制订出台《六安市市本级彩票公益金使用管理信息公开暂行办法》。②依照该办法信息公示全覆盖。

整改结果:该办法已正式出台。2021年5月起新执行的项目严格按要求公示全覆盖。详见市民政局门户网站。整改任务已完成。

二、福彩公益金支出管理方面

1、养老服务体系建设资金支出未严格执行分配方案。

整改举措:明确分管领导督促业务科室认真组织学习《中华人民共和国预算法》，科学编制年度预算，严格执行市政府批复的项目资金使用方案，提高预算执行率。

关于11个项目未开展问题。①民办养老机构运营、床位补贴。资金由市财政局直接拨付至金安区、裕安区民政局;②老年人能力评估项目。该项目跨年度执行，资金于2019年支付;③社区康养中心项目于当年执行。其中，拨付金安区80万元，裕安区60万元，霍邱县10万元，舒城县10万元，金寨县10万元，霍山县10万元，叶集区10万元，共190万元。其余资金用于康养中心建设咨询费和设计费;④采购养老信息管理系统。该项目经市政府分管领导批示，与市农商行合作，由市农商行出资开发。我局无需投入;⑤养老人才培训于2018年10月30日至31日在皖西宾馆举行，项目当年执行完毕。⑥农村敬老院转型升级和医养结合补助经费由市财政直接拨付至金安区190万元、裕安区200万元;⑦养老机构等级评定已完成招标，正在开展。年底前完成评定工作。

关于4个项目资金支出率底。2018年养老服务体系建设资金合计2000万元，其中:市本级福彩公益金安排1500 万元。当年公益金至10月份和2019年上半年分两次下达，由于上级资金下达滞后，致使2018年养老服务体系建设资金使用方案于当年11月上报市政府，市政府批复时间在2019年6月，所以执行时间在2019年底。预算资金安排主要是根据金安区、裕安区、开发区申报数额，市级对部分项目进行配套。由于时间跨度较长，在资金拨付阶段，部分项目不具备拨付条件未予拨付。居家养老服务站运营补贴项目由于机构改革职能划转，由原市老龄办安排后划转至市民政局执行，该项目资金使用分散，使用效率不高，市民政局未予拨付。

关于改变7个项目资金分配对象或金额问题。由于预算执行时间跨度过长，2018年制定的预算，到2019年年底才执行。按照市委市政府主要领导批示要求，对医养结合工作进行探索，四部门联合出台了《关于坚决打赢脱贫攻坚战加强农村特困供养机构医养结合工作的实施方案》，在全市范围内推广金安模式，加快特困供养机构医养结合工作。对金安区、霍山县、裕安区进行了奖励，对其他县、区也发挥了很好的激励作用。

整改结果:上述三个问题整改任务已完成。

2、对未达到奖补条件的单位进行奖补。

整改举措:①明确分管领导和业务科室加大对金安区、裕安区、舒城县民政局创建工作的指导力度，重点在婚姻登记处基础设施、硬件配置和服务管理上督查和指导，进一步提高婚姻登记规范化建设和服务水平。②要求涉及县区力争在下批次“国家级3A婚姻登记机构”评比中，创建成功。

整改结果:整改任务已完成。

三、福彩公益金绩效管理方面

1、未建立市级福利彩票公益金绩效评价体系。

整改举措:①制订出台《六安市市本级福利彩票公益金绩效管理暂行办法》。②依照该办法绩效管理全覆盖。③要求县区对2020年福彩公益金进行全覆盖绩效评价并于12月底前将评价报告报市局，目前，霍山县、霍邱县、金安区已报送，其它县区正在进行。同时，建立福彩公益金收支台账。

整改成果:审计过程中市本级已建立福彩公益金收支台账，并报送你局。整改任务基本完成。

2、大额福彩公益金项目资金闲置，使用效益低。

整改举措:①分管领导和业务科室指导直属单位及县区科学编制年度预算，督促项目执行进度，提高预算执行率。②依实际需求力争12月底前预算执行完毕。

整改成果:市民政局项目:①市养老服务中心建设资金结余6012.42 万元。由于市政府一直未批准该项目建设，2017年按照市财政局要求“建设资金市财政收回，待项目重新启动后按工程形象进度由市财政统筹安排”。2021年1月13日经市政府批准改用于市福利院及救助站长期滞留乞讨人员托养服务中心改扩建项目。目前项目建设进入初步设计评审阶段。②养老服务体系项目和残疾人福利机构建设及购买服务项目按合同约定执行周期跨年度，造成帐面上结余，使用率低。至12月底可以执行完毕。整改任务已完成。市救助站项目:预算执行率由28.77%提高到74.89%。依实际需求力争12月底前预算执行完毕。市殡仪馆项目:专用火化间工程已竣工并投入使用。除项目质保金外，全部执行完毕。整改任务已完成。市社会福利院项目:除项目质保金外，全部执行完毕。整改任务已完成。霍邱县项目、叶集区项目:结余资金预计12月底前执行完毕。整改任务基本完成。

特此报告

                         2021年12月21日